Главная - Интернет и право - Проблемы выявления бенеифициара физического лица

Проблемы выявления бенеифициара физического лица


Оглавление:

Бенефициарный владелец это учредитель или директор юридического лица?


Основным нормативным актом в этой сфере является т.н. «противоотмывочный закон» 115-ФЗ.

В нем дается определение термина «бенефициарный владелец» (абз.13 ст.3 закона 115-ФЗ): В этом же федеральном законе прописывается обязанность банков и других финансовых учреждений, занимающихся операциями с денежными средствами, выявлять бенефициарных владельцев. В законе также указываются особенности выявления этих лиц. Последняя поправка к закону утверждена 23 июня 2016 года и зафиксирована в 215-ФЗ.

Она уточняет особенности обнародования информации юридическими лицами. Согласно данному нормативному акту, они должны фиксировать в своих базах данные о бенефициарных владельцах. Выдвигается требование к регулярному обновлению этой информации как минимум раз в год.

ЦБ подготовил разъяснения по вопросам идентификации бенефициарных владельцев

В случае если владение клиентом либо контроль за действиями клиента осуществляется физическим лицом через третьих лиц, следует ли организациям устанавливать всех третьих лиц, владеющих клиентом либо имеющих возможность контролировать действия клиента?

Эту информацию они обязаны по запросу предоставлять: уполномоченным органам, налоговым инстанциям; федеральному органу исполнительной власти.
Физическое лицо, не являясь непосредственно учредителем / участником клиента — юридического лица, может владеть таким клиентом либо иметь возможность контролировать его через третьих лиц (являться бенефициарным владельцем клиента). В случае, если владение клиентом либо контроль за клиентом осуществляется через третьих лиц, организация должна располагать информацией, подтверждающей факт владения клиентом либо возможность осуществлять контроль за клиентом через третьих лиц.

С учетом каких факторов организации принимают решение о признании физического лица бенефициарным владельцем клиента? Организация принимает решение о признании физического

Выявление бенефициарных владельцев клиентов: методические рекомендации

Он также может использоваться адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторами при работе с клиентами, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента операции такие операции, как сделки с недвижимым имуществом; управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента; управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг; привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими; создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций (п. 1 ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 г.

N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ), а также при выявлении

Бенефициарный владелец — кто он: учредитель или директор организации?

Основным документом, регламентирующим данное понятие, является законодательный акт №115-ФЗ, направленный на противодействие отмыванию капиталов.

Именно в его положениях, а точнее в ст.№3 приводится полная расшифровка терминологии бенефициарных владельцев. Бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо. Этот же законодательный акт устанавливает обязанность по выявлению бенефициарных владельцев, возложенную на банковские и финансовые организации, которые проводят денежные операции.

Идентификация банками выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев (Шаповалов М.А.)

При разработке национального законодательства обязательно учитываются международные стандарты в области противодействия легализации преступных доходов, утверждаемые ООН, Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), Вольфсбергской группой, Базельским комитетом по банковскому надзору, а также директивами Европейского союза.В феврале 2012 г.

ФАТФ пересмотрела и обновила Рекомендации

«Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения»

.Как следствие, в 2013 г.

Изменения в Закон N 115-ФЗ вносились четырежды и были направлены на приведение российского законодательства в соответствие с международными стандартами — новыми Рекомендациями ФАТФ

Банк запросил сведения о бенефициарных владельцах.

Об этом указано в резолюции Совета Безопасности ООН № 1617 (2005).

российское законодательство о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма подверглось существенным изменениям.
Банки уже начали применять новые положения, хотя и с осторожностью, поскольку пока отсутствуют какие-либо разъяснения Банка России и Росфинмониторинга. Например, банки уже рассылают клиентам письма с требованием раскрыть бенефициарных владельцев. Также появились случаи отказов в открытии банковского счета из-за непредоставления этих сведений.

До внесения поправок в закон № 115-ФЗ банки запрашивали информацию только о самих клиентах и их выгодоприобретателях.

По новым правилам они обязаны еще и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев своих клиентов (абз. 14 ст. 3, подп. 2 п. 1 ст. 7 закона № 115-ФЗ). Росфинмониторинг может в любой момент запросить у банка сведения о бенефициарах конкретного клиента, а банк обязан предоставить эту информацию (подп.

5 п. 1 ст. 7 закона № 115-ФЗ)

Банк запросил сведения о бенефициарных владельцах. Как реагировать на это требование

Но совершенно очевидно, что новый правовой термин в своем толковании в значительной степени сужен, чем первоначальное понятие «выгодоприобретатель». Рассматривая практическую сторону определения бенефициарного владельца, закрепленного в статьи 3 закона № 115-ФЗ, в рамках общих стандартов корпоративного управления в России можно сказать, что новое понятие должно включать в себя только конечных собственников бизнеса, имеющих долю в уставном капитале головных холдинговых компаний более 25 процентов, а также владельцев управляющих организаций клиентов — юридических лиц ( Федерального закона от 26.12.95 № 208-ФЗ«Об акционерных обществах», Федерального закона от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

Попадают ли автоматически в бенефициарные владельцы члены совета директоров только потому, что они имеют некую возможность контролировать действия компании именно в силу своей непосредственной функции? — Автоматически нет, не попадают.

Правовые проблемы, возникающие при идентификации кредитными организациями бенефициарных владельцев (Алексеева Д.Г.)

Понятие охватывает также лиц, которые в конечном счете осуществляют эффективный контроль над юридическим лицом или образованием.

При этом ссылка на выражения «в конечном счете», «владеет или осуществляет контроль» и «в конечном счете осуществляют эффективный контроль» отнесена к ситуации, когда владение или управление осуществляется через цепочку собственников или посредством контроля, отличного от прямого контроля.——————————— Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (англ. Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF) представляет собой независимую межправительственную организацию, разрабатывающую и популяризирующую свои принципы для защиты всемирной финансовой системы от угроз отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения. Информация о ФАТФ размещена на официальном сайте группы в сети Интернет: URL: www.fatf-gali.org.

Правовые проблемы, возникающие при идентификации кредитными организациями бенефициарных владельцев Текст научной статьи по специальности «Государство и право. Юридические науки»

Identification of beneficial owners is carried out by credit organisations for the purposes of combating legalization (laundering) of incomes obtained in a criminal way and financing of terrorism. However, the procedure for classifying individuals to the category of beneficial owners and to identify them in the absence of a clear regulatory causes a lot of difficulties in enforcement.

On the possibility of resolution is referred to in this article. Keywords: Bank, customer identification, law, legalization of criminal incomes, the Bank of Russia, banking, beneficial owners. Диана Геннадиевна АЛЕКСЕЕВА, профессор кафедры банковского права Университета имени О.Е.

Кутафина (МГЮА) 125993, Россия, г.